Возврат подоходного налога с покупки квартиры в ипотеку

В интернете достаточно много информации про налоговый вычет при покупке недвижимости в ипотеку. Сегодня мы расскажем вам подробно о том, с какой суммы можно вернуть налог, сколько можно получить денег и при каких условиях, какие данные и копии документов нужны для сдачи в ФНС или работодателю.

Возврат подоходного налога с покупки квартиры в ипотеку

Первым делом рассмотрим, на сколько частей делится возврат налога. Первая часть состоит из возврата 13% от общей стоимости квартиры, а вторая часть из возврата 13% по процентам за кредит. Другими словами, вы сможете получить процент от той суммы, за которую было куплено жилье и процент от той суммы, уплаченной в виде процентов за ипотечный кредит.

Возврат подоходного налога и процентов осуществляется через ФНС и через работодателя, в отделе кадров. Для этого нужно собрать список документов, который мы укажем в данной статье, написать заявление или заполнить декларацию для возврата через налоговую.

Какую сумму денег можно получить?

Теперь подробно о том, какая сумма полагается. Ваша сумма возврата будет зависеть от того, в каком году была приобретена недвижимость и при каких условиях это было сделано.

Рассматривают два случая: после 01.01.2014 года и до указанной даты. Рассмотрим по отдельности и посмотрим, сколько положено денег для возврата после и до указанных дат.

Осуществление покупки жилья после 1 января 2014 года

Если приобретение квартиры было до указанной даты, то вы сможете вернуть 13% от суммы и дополнительные 13% от процентов по выплаченной ипотеке. Ограничения для вычета в данном случае составляет три миллиона рублей при возврате за проценты и два миллиона рублей при возврате за полную стоимость приобретенного жилья.

Давайте посмотрим на примере:

  1. За квартиру 1.900.000 - 13% = 247 тысяч рублей.
  2. За проценты 2.900.000 - 13% = 377 тысяч рублей. 

Приобретение квартиры супругами

Возврат налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку может получить каждый из собственников приобретенного жилья. Для примера рассмотрим ситуацию, когда супруги приобретают недвижимость в кредит стоимостью около 5 миллионов рублей, тогда каждый из супругов может подать документы на возврат налога и получит по 260 тысяч рублей на каждого. В сумме выйдет 520 тысяч рублей, и это только за покупку жилья.

Дополнительно можно получить расчет за уплаченные проценты по кредиту, а это максимально по 390 тысяч рублей для каждого. В сумме выходит до 780.000 руб.

Таким образом, максимально сумма к возврату, которую можно получить при покупке жилья в кредит после 1 января 2014 года составляет - 1.300.000 руб.

Покупка до 1 января 2014 года 

Если жилье было куплено в указанную дату, то процент возврата остается без изменений, а лимит вычета изменяется и составляет 2 миллиона рублей за покупку квартиры, а лимит на проценты по кредиты не ограничен.

Также есть и дополнительные условия. Например, если жилье стоило менее 2 миллионов руб., то остаток, который будет не использован, его нельзя будет вернуть при покупке второго и последующих квартир.

Приобретение квартиры супругами

При приобретении квартиры супругами, каждый из них может получить максимальную сумму 130.000 руб. с 1 миллиона руб. Таким образом, если жилье было куплено до 1 января 2014 года, то максимальная сумма вычета будет составлять 260 тысяч рублей и 13 процентов от общей суммы всех процентов по кредиту.

Документы для имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку

Подготовьте следующий список документов для имущественного вычета при покупке квартиры в кредит:

  1. Копия главной страницы паспорта и страница с регистрацией.
  2. Идентификационный номер налогоплательщика – ИНН.
  3. Справка 2-НДФЛ. Взять данную форму вы сможете в личном кабинете налогоплательщика, либо у работодателя.
  4. Заполненная декларация 3-НДФЛ. Заполнить данный документ можно несколькими способами – самостоятельно, от руки, либо через специальную программу под названием «Декларация». На нашем сайте имеется инструкция по заполнению декларации для имущественного вычета, находится она по этой ссылке.
  5. Выписка из ЕГРН или свидетельство о гос. регистрации права на квартиру.
  6. Копия договора о покупке квартиры.
  7. Копия акта приема-передачи квартиры.
  8. Копия кредитного договора.
  9. Копии всех квитанций и документов, которые подтверждают факт оплаты за квартиру и выплаты процентов по ипотеке. 

Как можно получить возврат налога?

Налоговый вычет можно получить одним из двух способов – обратившись в налоговую инспекцию по месту жительства и предоставив все документы, либо напрямую через работодателя. Каким лучше способом воспользоваться – выбирать вам.

Возврат имущественного вычета через налоговую 

Чтобы осуществить возврат налога через налоговую инспекцию, нужно заявить о своем желании на вычет в конце текущего года. Дождитесь окончание календарного года и предоставьте набор документов в налоговую по месту жительства.

Выплата производится сразу, либо постепенно.

  1. Если с вашего официального заработка стабильно уплачивался налог, то вы сможете получить всю сумму вычетов сразу, одной суммой.
  2. Если налог уплачивался не стабильно, то получить выплату получится постепенно. Сначала вы сможете вернуть налог за покупку квартиры, а уже после за уплату процентов от ипотеки. В этом случае вам придется каждый год повторять процедуру подачи документов до тех пор, пока не получите полную сумму за оба вычета.

Как получить имущественный вычет через налоговую?

Чтобы получить налог на приобретенную квартиру через налоговую инспекцию, вам нудно собрать основной пакет документов, который мы указали выше и дополнительно предоставить некоторые из документов:

  1. Заявление на возврат налога за имущество.
  2. Копия свидетельства о рождении ребенка, если возврат вычета оформляется на ребенка.
  3. При распределении вычета между супругами вам нужно написать заявление. Составлять заявление нужно в случае, если квартира была куплена до 1 января 2014 года, если позже, то документ нужен только для квартиры, стоимость которой не более 4 миллионов рублей.

Проверка всех документов занимает около 3 месяцев. Во время проверки вам могут позвонить и вызвать в налоговую инспекцию, если у них возникнут какие-либо вопросы, либо для проверки документов.

Расчет осуществляется в течение 1 месяца с того момента, когда заканчивается процесс проверки поданных документов.

Возврат имущественного вычета через работодателя

Сразу же после покупки жилья вы можете не дожидаться окончания календарного года и заявить о праве на вычет своему работодателю. После оформления возврата налога таким способом, работодатель не будет уплачивать налог в 13% с вашей зарплаты в бюджет государства.

Как получить имущественный вычет через работодателя?

Чтобы оформить возврат налога через работодателя, вам нужно посетить ФНС и написать заявление о выдаче уведомления. Для получения уведомления нужен полный список документов, который расписан выше.

С полным пакетом документов необходимо прийти в ФНС по месту жительства и написать заявление. После этого, в течение 1 месяца, вам выдадут уведомление, с которым нужно идти к работодателю.

Интересные материалы по теме:

Автор сайтаЗадать вопрос консультанту